💳 تحصيل الأموال من المغرب سنة 2026: البطاقة، والتحويل البنكي، والأداء عند الاستلام، وPayPal، والمنصات الدولية

🌐 Français · English · العربية

متجر إلكتروني، أو مستقل يفوتر زبناء في الخارج، أو بائع منتجات رقمية: ما وسائل التحصيل التي تعمل فعلًا انطلاقًا من المغرب سنة 2026، وكم تكلّف حين تكون أسعارها معلنة، وما حدودها، وما قواعد الصرف والضرائب الواجب احترامها.

آخر تحديث: أكتوبر 2026

هذا ليس استشارة قانونية أو ضريبية. تتوقّف قواعد الصرف والضريبة على وضعك القانوني وحالتك: في حالة محدّدة، استشر محاسبًا أو بنكك أو مكتب الصرف.

باختصار

الأداء بالبطاقة غيّر نموذجه: لم يعد مركز النقديات بين البنوك (CMI) يتعاقد مع تجار جدد منذ فاتح نونبر 2024. أصبح التعاقد يتم مع مؤسسة أداء معتمدة من بنك المغرب (Payzone وAttijari Payment وCDM Pay وNaps وM2T…). ومنذ فاتح أكتوبر 2026، أصبحت عمولة التبادل محدّدة في سقف 0.50٪ دون احتساب الرسوم، ويُمنع تحميل الزبون رسوم البطاقة. التفاصيل في مقالي حول نهاية احتكار CMI.
Stripe غير متاح للمقاولات التي يوجد مقرّها في المغرب.
PayPal يعمل لتلقّي الأموال، مع رسوم مرتفعة على الأداءات التجارية (4.40٪ + رسم ثابت) ورسوم تحويل العملة فوق ذلك.
للمنتجات الرقمية المبيعة في العالم كلّه، تقبل منصّات «البائع المسجَّل» (merchant of record) مثل Lemon Squeezy وPaddle البائعين المقيمين في المغرب، مقابل 5٪ + 0.50 دولار عن كل عملية بيع.
الأموال المكتسبة في الخارج يجب أن تعود إلى المغرب: يعتبرها مكتب الصرف تصديرًا للخدمات. PayPal وPayoneer قناتان للتحصيل، لا حسابان للادّخار.
في نظام المقاول الذاتي، الضريبة هي 1٪ من رقم المعاملات المحصَّل بالنسبة للخدمات و0.5٪ بالنسبة للتجارة، مع قاعدة يجب معرفتها عند تجاوز 80 ألف درهم مع الزبون نفسه.

الجدول المقارن

الوسيلة	لمن تناسب	الرسوم المعلنة	الآجال والحدود	المخاطر ونقاط الانتباه
البطاقة عبر محصّل معتمد (Payzone وAttijari Payment وCDM Pay وNaps وM2T…)	المتاجر الإلكترونية، والزبناء في المغرب	غير منشورة: حسب العرض. عمولة التبادل محدّدة في 0.50٪ دون رسوم منذ 01/10/2026	قابلة للتفاوض (أجل التحويل، والسقوف)	قارن عدّة عروض؛ يُمنع تحميل الزبون الرسوم
بوابة موجّهة لعموم التجار (مثل YouCan Pay)	المتاجر الصغيرة في بدايتها	YouCan Pay: ‏3.9٪ + 2 درهم عن كل أداء ناجح ببطاقة مغربية	5000 درهم يوميًّا و35 ألف درهم أسبوعيًّا في البداية؛ واقتطاع 30٪ من المبالغ المحصَّلة لمدة 30 يومًا	غير مدرجة في اللائحة الرسمية للمؤسسات المعتمدة: اسأل عن المحصّل الذي تعتمد عليه
الأداء عند الاستلام	متاجر عموم المستهلكين	رسوم شركة التوصيل (متغيّرة)	التحصيل بعد التسليم، وتعيده شركة التوصيل	رفض الطلبيات عند التسليم، والمرتجعات، وتجميد السيولة
التحويل البنكي والتحويل الفوري	الزبناء المهنيون، والسلال الكبيرة، والتسبيقات	يحدّدها كل بنك	الفوري: سقف 20 ألف درهم عند الإطلاق (2023)، تحقّق منه لدى بنكك	تأكّد من وصول المبلغ قبل الشحن؛ غير عملي للسلال الصغيرة
المحفظة الإلكترونية (M-Wallet)	تجارة القرب	غير مرصودة	حسابات أداء بسقوف من 1000 إلى 100 ألف درهم حسب المستوى	ما يزال الأداء لدى التجار هامشيًّا؛ لا عرض موثَّق للتجارة الإلكترونية
PayPal	المستقلون، والمبيعات في الخارج	‏4.40٪ + رسم ثابت (0.30 دولار؛ 0.35 يورو) على الأداءات التجارية؛ والتحويل بنسبة 3٪ فوق السعر الأساسي	السحب نحو بنك مغربي: 30 درهمًا تحت 2000 درهم، ومجاني فوق ذلك؛ والسحب ممكن أيضًا عبر تطبيق Cash Plus	أعِد الأموال إلى المغرب؛ لا تترك الرصيد راكدًا
Payoneer	المستقلون الذين تؤدّي لهم منصّات أو شركات أجنبية	رسوم المغرب غير منشورة	السحب بالدرهم نحو بنك مغربي ممكن	قواعد الإرجاع نفسها المطبَّقة على PayPal
Wise (من جهة الزبون الأجنبي)	الزبناء الأجانب الذين يؤدّون لك	حسب Wise؛ وبعض البنوك المغربية تقتطع من المستفيد حتى 20 درهمًا	حتى 3 ملايين درهم عن كل تحويل نحو حساب مغربي (RIB)	فتح حساب Wise لمقيم في المغرب: غير مؤكَّد
البائع المسجَّل (Lemon Squeezy وPaddle)	المنتجات الرقمية، والبرمجيات، والدورات المبيعة في العالم	‏5٪ + 0.50 دولار عن كل معاملة (السعر العادي)	Lemon Squeezy: تحويل بنكي نحو المغرب، أو PayPal ابتداءً من 50 دولارًا	تتكفّل المنصّة بضريبة القيمة المضافة وضرائب المشترين؛ وتبقى خاضعًا للقواعد المغربية
Stripe	—	—	غير متاح للمقاولات التي يوجد مقرّها في المغرب	—

الحالة 1: متجر الأداء عند الاستلام

يبقى الأداء عند الاستلام الوسيلة السائدة في المغرب، وسيبقى كذلك لمدّة طويلة. السؤال الحقيقي ليس «البطاقة أم الأداء عند الاستلام؟» بل «هل أضيف البطاقة إلى جانب الأداء عند الاستلام؟».

ابدأ بمعرفة هامشك الحقيقي في الأداء عند الاستلام، مع احتساب الرفض والمرتجعات، باستعمال حاسبة ربحية الأداء عند الاستلام. ويشرح دليلي الكامل للأداء عند الاستلام الروافع بالتفصيل.
إذا أضفت البطاقة، اطلب عروضًا من محصّلَين أو ثلاثة محصّلين معتمدين على الأقل. الأسئلة التي يجب طرحها: الاعتماد (أو المحصّل الشريك)، والعمولة كنسبة مئوية وكمبلغ ثابت، ورسوم التفعيل والاشتراك، ورسوم الاسترجاع والاعتراض على الأداء، وأجل التحويل، والاقتطاع الاحتياطي المحتمل، والسقوف، والإضافات المتوفّرة لمنصّتك، ومدّة الالتزام.
لا تُضِف أبدًا رسومًا على الأداء بالبطاقة: يمنع بنك المغرب ذلك أيًّا كانت القناة (بلاغ 13/07/2026).
للسلال الكبيرة والزبناء المهنيين، اقترح التحويل البنكي أيضًا، وتأكّد من وصول المبلغ قبل الشحن.
سوِّ وضعية صفحاتك القانونية: يُلزمك القانون 31-08 بإخبار الزبون بحقّه في التراجع داخل 7 أيام (تُمدَّد إلى 30 يومًا إذا لم تُؤكَّد له هذه المعلومات كتابةً) وبإرجاع المبلغ له في أجل أقصاه 15 يومًا بعد تراجعه. ويُعِدّ مولّد الإشعارات القانونية وشروط البيع هذه الصفحات وفق القانون المغربي.

الحالة 2: المستقل الذي يفوتر زبناء في الخارج

مطوّر، أو مصمّم، أو مترجم، أو كاتب محتوى: زبناؤك في فرنسا أو كندا أو الخليج.

التحويل الدولي نحو حسابك المغربي هو الطريق الأكثر مباشرة: تصل الأموال إلى المغرب دون مرحلة وسيطة. ويمكن لزبون يستعمل Wise أن يرسل لك دراهم على رقم حسابك (RIB).
PayPal أو Payoneer عمليّان حين يفرضهما الزبون أو المنصّة. قارن الكلفة الإجمالية: العمولة، والتحويل، والسحب. ثم أعِد الأموال إلى المغرب بسرعة: فقد سبق لمكتب الصرف أن رصد، خلال عمليات المراقبة، حسابات مفتوحة في الخارج، بما فيها حسابات على منصّات مثل PayPal وPayoneer.
فوتِر بشكل سليم: فاتورة واضحة تتضمّن بياناتك وموضوع الخدمة والعملة تصلح وثيقةً مُثبِتة لدى بنكك. يعمل مولّد عروض الأسعار والفواتير للمغرب وللخارج، بالفرنسية أو الإنجليزية أو العربية. ويساعدك محوّل العملات على تحديد أسعارك.

الحالة 3: بائع المنتجات الرقمية

كتب إلكترونية، أو قوالب، أو برمجيات، أو دورات: مشتروك في كل مكان، وStripe غير متاح في المغرب. أبسط حلّ هو منصّة من نوع «البائع المسجَّل»: هي التي تبيع قانونيًّا للزبون النهائي، وتحصّل الأداء بالبطاقة، وتتكفّل بضريبة القيمة المضافة والضرائب في بلد المشتري، ثم تحوّل إليك أرباحك.

Lemon Squeezy تُدرج المغرب ضمن بلدان التحويل البنكي، وتقترح أيضًا التحويل عبر PayPal بالدولار ابتداءً من 50 دولارًا. السعر العادي: 5٪ + 50 سنتًا عن كل معاملة، مع رسوم إضافية محتملة على بعض الأداءات خارج الولايات المتحدة.
Paddle تُدرج المغرب ضمن البلدان المدعومة، بالسعر العادي نفسه 5٪ + 50 سنتًا. تحقّق من طريقة التحويل المتاحة للمغرب قبل أن تبدأ.
Gumroad قد تتيح هي أيضًا التحويل البنكي بالدرهم نحو المغرب، لكنّي لم أتمكّن من تأكيد ذلك على صفحتها الرسمية: تحقّق أوّلًا.

هذا هو النموذج الذي أعتمده في متجري الخاص، مثلًا في عُدّة دفتر التحمّلات. والمداخيل المحصَّلة بهذه الطريقة تبقى مداخيل بالعملة الأجنبية يجب إرجاعها إلى المغرب والتصريح بها.

قواعد مكتب الصرف

ما نعرفه بيقين:

الخدمة المقدَّمة عبر الإنترنت والمبيعة في الخارج تصدير للخدمات. في 2022، ذكّر مكتب الصرف بأن الأجر بالعملة الأجنبية عن خدمة يقدّمها مقيم عبر الإنترنت يجب إرجاعه إلى المغرب داخل 90 يومًا من تقديم الخدمة (FNH، 17/01/2022).
منذ الدورية رقم 3/2020، يمكن للشخص الذاتي المقيم الذي له مداخيل من مصدر أجنبي، حتى دون تسجيل في السجل التجاري، أن يفتح حسابًا بالعملة الأجنبية أو بالدرهم القابل للتحويل، يُغذّى بما يصل إلى 70٪ من المداخيل المُرجَعة. ويُستعمل هذا الحساب، المزوَّد بدفتر شيكات وبطاقة دولية، في النفقات الشخصية والمهنية في الخارج، لكن لا يجوز استعماله لشراء العقارات أو الأصول المالية (Le360، 17/01/2022).
المخالفات المرصودة خلال المراقبة: عدم إرجاع الأموال، والأصول في الخارج (بما فيها العملات المشفّرة)، والحسابات المفتوحة في الخارج بما فيها على PayPal وPayoneer، والمقاصّة (المصدر نفسه).
تعليمات عامة جديدة لعمليات الصرف (IGOC 2026) دخلت حيّز التنفيذ منذ فاتح يناير 2026 (Médias24، 02/01/2026). وحسب الصحافة، ترتفع مخصّصات التجارة الإلكترونية إلى مليوني درهم للمقاولات الناشئة الحاصلة على علامة وكالة التنمية الرقمية (ADD)، وتُحدَث مخصّصات دنيا قدرها 50 ألف درهم لبعض الشركات، ويرتفع سقف الأشخاص الذاتيين إلى 20 ألف درهم (EcoActu، 05/01/2026).

ما يبقى في حاجة إلى تأكيد:

أجل الإرجاع في IGOC 2026: يتحدّث مكتب استشارات عن 150 يومًا لتصدير الخدمات، لكنّي لم أتمكّن من التحقّق من ذلك في النص الرسمي. في انتظار ذلك، الأحوط هو إرجاع الأموال بسرعة، وسؤال بنكك أو مكتب الصرف عن الأجل المطبَّق على حالتك.
قاعدة خاصة بالمقاولين الذاتيين المصدّرين للخدمات في IGOC 2026: لم أعثر عليها.

الوضع القانوني والضرائب: المقاول الذاتي

بالنسبة لمستقل أو بائع صغير، يكون نظام المقاول الذاتي في الغالب نقطة الانطلاق:

	الخدمات	التجارة والصناعة والحرف
سقف رقم المعاملات السنوي	200 ألف درهم	500 ألف درهم
الضريبة على الدخل	1٪ من رقم المعاملات المحصَّل	0.5٪ من رقم المعاملات المحصَّل

قاعدة 80 ألف درهم: بالنسبة للخدمات، يخضع الجزء من رقم المعاملات المحقَّق مع الزبون نفسه فوق 80 ألف درهم سنويًّا لاقتطاع من المنبع بنسبة 30٪ (المادة 73 من المدوّنة العامة للضرائب). أما كيفية تطبيق هذه القاعدة حين يكون الزبون في الخارج، ومن يقوم بالاقتطاع، فلم أجد جوابًا رسميًّا عنها. اطرح السؤال على المديرية العامة للضرائب أو على محاسب.
التصريح يتم كل ثلاثة أشهر على بوابة المقاول الذاتي، حتى لو كان رقم المعاملات منعدمًا. تحقّق من الأجل الدقيق على البوابة: المصادر لا تتّفق.
نشرت المديرية العامة للضرائب طبعة 2026 من دليلها حول النظام الضريبي للمقاول الذاتي (TelQuel، 26/08/2026).

يحسب محاكي المقاول الذاتي ضريبتك، والاقتطاع فوق 80 ألف درهم، ودخلك الصافي.

الإطار القانوني في دقيقة

القانون 103-12 (مؤسسات الائتمان والهيئات المعتبرة في حكمها): يحدّد مؤسسات الأداء وخدماتها (المادتان 15 و16). وهو الذي يؤطّر المحصّلين الذين تتعاقد معهم للأداء بالبطاقة.
القانون 31-08 (حماية المستهلك): المعلومات الإلزامية، والتراجع داخل 7 أيام، والإرجاع داخل 15 يومًا، وتنفيذ الطلبية داخل 30 يومًا ما لم يُتَّفق على خلاف ذلك.
القانونان 53-05 و43-20: القيمة القانونية للمحرَّرات والتوقيعات الإلكترونية، المفيدة لعقودك وعروض أسعارك الموقَّعة عبر الإنترنت.

قائمة التحقّق النهائية

[ ] اخترت وضعًا قانونيًّا (مقاول ذاتي أو شركة) يناسب رقم معاملاتي المتوقَّع.
[ ] بالنسبة للبطاقة، قارنت بين محصّلَين أو ثلاثة محصّلين معتمدين على الأقل بالأسئلة نفسها.
[ ] لا أحمّل زبنائي أي رسوم على الأداء بالبطاقة.
[ ] حسبت هامشي الحقيقي في الأداء عند الاستلام قبل اختيار وسائل الأداء.
[ ] صفحاتي القانونية (الإشعارات، وشروط البيع، والتراجع، والإرجاع) منشورة على الموقع.
[ ] فواتيري واضحة ومرقّمة ومحفوظة.
[ ] الأموال المحصَّلة في الخارج (PayPal، وPayoneer، والمنصّات) تُرجَع بسرعة إلى حسابي المغربي.
[ ] سألت بنكي عن أجل الإرجاع المطبَّق وعن إمكانية فتح حساب بالعملة الأجنبية.
[ ] أصرّح برقم معاملاتي كل ثلاثة أشهر، حتى لو كان منعدمًا.
[ ] أراقب الزبناء الذين يتجاوزون 80 ألف درهم سنويًّا.

ما لم أتمكّن من التحقّق منه

بكل صراحة حول حدود هذا الدليل: السقف الحالي للتحويل الفوري، وجداول أسعار المحصّلين الخاصة بالتجارة الإلكترونية، والمحصّل الشريك لـ YouCan Pay، وإمكانية فتح مقيم في المغرب لحساب Wise، وطريقة تحويل Paddle وGumroad للأموال نحو المغرب، وأجل الإرجاع في IGOC 2026. سأحدّث هذا الدليل فور توفّري على مصادر رسمية.

المصادر (بالفرنسية والإنجليزية)

هل تحتاج مساعدة؟

أدمج حلول الأداء في المتاجر الإلكترونية بالمغرب، من إضافة الأداء بالبطاقة إلى مسار الطلب بالأداء عند الاستلام: انظر خدمة التجارة الإلكترونية، أو تواصل معي.

→ كل الأدلة